Kennisbankartikel:

Wat is een bancaire lijfrente?

Wat is een bancaire lijfrente?

Deze vraag wordt vaker gesteld. Dit artikel legt uit wat een bancaire lijfrente is en gaat dieper in op de belangrijkste kenmerken van een bancaire lijfrente. Lees dus snel verder!

 

Wet banksparen

Op 1 januari 2008 is de Wet Banksparen ingevoerd. Waar tot die tijd verzekeraars het alleenrecht hadden om fiscaal gefaciliteerde (pensioen)producten aan bieden, zijn banken en beleggingsinstellingen nu ook op de markt toegelaten.

Met uitkerende lijfrentes kun je tegenwoordig ook “doorbeleggen”

In de basis bestaan er veel overeenkomsten tussen de bancaire lijfrente en de lijfrenteverzekering. Er zijn echter ook verschillen. Hieronder vind je een overzicht van de belangrijkste kenmerken van een bancaire lijfrente.

Heb je vragen over een lijfrente? Bekijk de antwoorden

 

Neem contact op, we helpen je verder

 

 

Belangrijkste kenmerken bancaire lijfrente

1. Bij overlijden komt het saldo op de spaar- of beleggingsrekening toe aan de erfgenamen. Successieplanning moet via het testament gebeuren. Lees hier nog meer over het overlijdensrisico.

2. Bij de bancaire lijfrente is een levenslange uitkering niet mogelijk. Er dient altijd een einddatum bepaald te worden. Op het moment dat er geen saldo meer op de rekening staat, stopt de uitkering. Het langlevend risico ligt dus bij de klant.

3. Komt de verzekerde te overlijden dan gaan de uitkeringen gewoon door. Die komen dan toe aan de erfgenamen.

4. De minimale uitkeringsfase (looptijd) van een bancaire lijfrente bedraagt 5 jaar.

5. Gaat de rekeninghouder failliet, dan valt een bancaire lijfrente buiten een faillissement.

6. Lijfrente spaarrekeningen vallen onder het depositogarantiestelsel, mits de bank, de rekening en de rekeninghouder onder de voorwaarden vallen. Het depositogarantiestelsel keert bij een faillissement van een bank maximaal € 100.000 uit per spaarder.

Sparen

Waarom sparen voor later?

De overheid trekt zich steeds verder terug.

Dus de AOW en met name de aanvangsleeftijd staat onder druk. Na 2024 wordt de aanvang van de AOW bepaald door de levensverwachting. Dit betekent langer doorwerken dan de nu bekende 67 jaar. Omdat ook de levensverwachting hoger wordt, is de kans groot dat je ook meer geld nodig hebt voor later. Het is dus erg belangrijk om op tijd te beginnen met sparen voor later met bijvoorbeeld een bancaire lijfrente.

De pensioenfondsen hebben het moeilijk.

Door de lage rentestand hebben de pensioenfondsen het nu(!) erg moeilijk. Of dit zo blijft weet natuurlijk niemand. Zelf sparen blijft het devies als je een lekkere oude dag wilt hebben. Hierbij kan een bancaire lijfrente de oplossing voor zijn.

Als ondernemer moet je het helemaal zelf doen! 

Geen pensioenfonds, geen sociaal vangnet. Jij als ondernemer moet het zelf doen. Veel ondernemers stellen dit vaak uit, omdat ze nog niet met pensioen bezig willen zijn. Toch is het verstandig om er zo vroeg mogelijk mee te beginnen, omdat je dan een kleiner bedrag per maand opzij kan zetten met hetzelfde eindresultaat. Zo spreid je de lastendruk het meeste.

Er komt namelijk waarschijnlijk een moment in jouw leven, dat je het wat rustiger aan wilt doen en daar kun je nu alvast je financiële basis voor leggen.

Er zijn ook andere manieren om te sparen voor je pensioen.

Anderen manieren om te sparen voor je pensioen

Een voorbeeld hier van is via de bank. Sparen via de bank heeft vaak een laag rendement, maar is wel direct opneembaar.

Een andere manier om te sparen voor je pensioen is via de FOR.

Fiscale Oudedagsreserve (FOR)

Met de FOR reserveer je een deel van de ondernemingswinst voor het pensioen. Dit bedrag kun je op die manier reserveren. Het is verplicht om de fiscale oudedagsreserve op de ondernemingsbalans te zetten. Wanneer je de FOR wil gaan gebruiken kan je het geld op een spaarrekening zetten of bijvoorbeeld in een bancaire lijfrente. Je hoeft de inkomstenbelasting pas te betalen wanneer je met pensioen gaat en het geld wordt uitgekeerd.

Daarnaast is de waarde van je bedrijf ook een manier van sparen, de waarde van jouw klanten is een vorm van vermogensopbouw.

    Schrijf me ook in voor de nieuwsbrief

    Lijfrente en faillissement

    Lijfrenteverzekeringen met een aftrekfaciliteit in de IB kennen doorgaans een (contractueel) afkoopverbod. Deze lijfrenten mag een curator niet afkopen bij faillissement van de verzekeringnemer. Dat volgt uit artikel 986 Burgerlijk Wetboek. Volgens dat artikel zijn in beginsel alle gefaciliteerde box 1-lijfrenten uit het Brede Herwaarderingstijdperk én uit de IB 2001-periode beschermd bij faillissement.

    Bancaire lijfrenten zijn ook beschermd is bij faillissement. Dat is geregeld in artikel 21, sub 7 van de Faillissementswet. Volgens die bepaling valt bancaire lijfrente buiten de boedel en mag deze niet worden afgekocht door de curator in geval van faillissement van de rekeninghouder.

    Pre-Bredeherwaarderingslijfrenten kennen geen afkoopverbod. Die zou de curator eventueel kunnen afkopen bij faillissement van de verzekeringnemer, tenzij er een onredelijke benadeling is van de verzekeringnemer of begunstigde. De rechter moet toetsen of er sprake is van een onredelijke benadeling.

    In 2017 heeft rechtbank Gelderland in een zaak die later tot cassatie bij de Hoge Raad leidde, laten zien hoe de ‘toets van onredelijke benadeling’ uitgevoerd moet worden bij een pensioenverzekering van een failliet. Hoewel een pensioenverzekering geen lijfrenteverzekering is, geven de overwegingen van de rechtbank een heldere kijk op de toets van artikel 22a, lid 1 FW bij levensverzekeringen met een verzorgingskarakter.

    Die komt er kortweg op neer dat wanneer er geen andere voorzieningen zijn en de levensverzekering is bedoeld als oudedagsvoorziening (heeft verzorgingskarakter) de afkoop in het algemeen leidt tot onredelijke benadeling. Indien de levensverzekering niet de enige oudedags- of nabestaandenvoorziening is, dan zal afkoop doorgaans eerder kunnen worden toegestaan door een rechter-commissaris.

    Een pensioenboek? Klik hier!

    Gratis digitaal adviesgesprek

    Deze nieuwe situatie vraagt om een nieuwe aanpak.

    Wij blijven ons inzetten op lekker leven nu, maar ook later.

    Vraag nu een gratis digitaal adviesgesprek aan om te zien wat we voor jou kunnen betekenen.

    Mail mij dit overzicht

    Mail mij dit overzicht en krijg inzicht in alle collectieve pensioen mogelijkheden.

    Mail mij dit overzicht

    Je staat toe dat wij je de uitkomsten van de pensioenrekentool toesturen en andere handige tips en tools met je delen. We spammen je niet en je kunt je bij elke e-mail eenvoudig weer uitschrijven.

    Lees meer over hoe wij met persoonlijke gegevens omgaan in ons privacybeleid.

    Mail mij dit overzicht

    Mail mij dit overzicht en krijg inzicht in alle pensioen mogelijkheden.

    Mail mij dit overzicht

    Je staat toe dat wij je de uitkomsten van de pensioenrekentool toesturen en andere handige tips en tools met je delen. We spammen je niet en je kunt je bij elke e-mail eenvoudig weer uitschrijven.

    Lees meer over hoe wij met persoonlijke gegevens omgaan in ons privacybeleid.

    Aanvraag gratis adviesgesprek

    Vraag nu een gratis adviesgesprek aan en kijk inzicht in jouw pensioen mogelijkheden.

    Aanvraag gratis adviesgesprek

    Lees meer over hoe wij met persoonlijke gegevens omgaan in ons privacybeleid.

    Nieuwsbrief inschrijving

    Schrijf je nu in voor onze nieuwsbrief en ontvang onze 7 extreem waardevolle tips voor een goed pensioen!

    Net als jij hebben wij ook een hekel aan SPAM, daar hoef je niet bang voor te zijn.