Ondernemers en DGA pensioen
Zo’n 86% van de ondernemers ziet hun “pensioen in eigen beheer” of oudedagsvoorziening (ODV), het DGA pensioen, wel degelijk als inkomen voor later.
Dat blijkt uit onderzoek van Intomart GfK in opdracht van Grant Thornton. Dit wijkt af van het algemene beeld dat dga’s hun pensioen in eigen beheer hooguit als fiscale aftrekpost beschouwen.
Van de ondervraagde dga’s met 10 tot 250 medewerkers ziet 14% pensioen in eigen beheer en ODV inderdaad als ‘slechts’ een fiscale aftrekpost. Bovendien is pensioen “in eigen beheer” afgeschaft!
De meeste DGA’s hebben hun pensioen “in eigen beheer”:
- afgekocht, dan is er dus helemaal geen pensioen meer
- omgezet in een oudedagsvoorziening (ODV) of
- premievrij voortgezet
Wat zijn de opties om toch DGA pensioen op te bouwen?
Polis als alternatief voor DGA pensioen
Een polis kan een goed alternatief zijn. Je stort immers geld in de polis. Groot nadeel is dat het geld het bedrijf verlaat. Je kan er ook niet meer aankomen voor de pensioendatum. Dit kan ook een voordeel zijn. Het geld verlaat het bedrijf en staat op een aparte rekening; de pensioenrekening.
Pensioen en een beleggingsrekening
Een beleggingsrekening vinden wij een goed idee. Je hebt twee smaken
- een Box 1 beleggingsrekening (dat is een lijfrente)
- een Box 3 beleggingsrekening (dat is vrij beleggen en direct opneembaar)
Iedere beleggingsrekening kent een eigen risicoprofiel. Benieuwd wat jouw beleggingsprofiel is?
Waarde bedrijf meenemen
Ook de waarde van het bedrijf moet je gewoon meenemen in jouw DGA pensioen. De meest simpele waardevaststelling is de post “eigen vermogen” op de balans. De verkoopwaarde kan natuurlijk veel hoger liggen. Onder bepaalde voorwaarden houden we daar graag rekening mee in jouw financiële planning. Zo krijg je een DGA pensioen wat past bij jouw verwachtingen en kan je jouw levensstijl handhaven.
Erfenissen en DGA pensioen
Er moet zeker rekening gehouden worden met erfenissen van jou en/of je partner. Ik wens iedereen een lang en gelukkig leven, maar het is een gegeven dat aan ieder leven een einde komt. Dit betekent concreet dat er vaak een “bak” geld jouw kant op komt. Dit nemen we mee in jouw financiële planning.
Vastgoed en DGA pensioen
Vaak is er sprake van een eigen huis, maar soms is er ook nog ander vastgoed. Dit kan een bedrijfspand zijn, garages of een tweede huis. De mate van overwaarde en aflossing van dit vastgoed zijn van invloed op jouw financiële planning. Zorgvuldige planning is op zijn plaats om een duidelijk beeld te krijgen van de toekomstige geldstromen.
Werkgeverspensioen als inkomensvoorziening
Dat DGA’s het werkgeverspensioen als serieuze inkomensvoorziening zien, blijkt uit het feit dat 54% het ‘risico vóór overlijden’ heeft herverzekerd. En ook dat 91% bijhoudt of hetgeen op de balans voor pensioen gereserveerd is op de ingangsdatum echt aanwezig is om het pensioen uit te kunnen betalen.
Tip voor AFM
Ook toezichthouder AFM krijgt een tip: 48% van de DGA’s gaat ervan uit dat hun adviseur checkt of de pensioen-bv voldoende kan uitkeren op de ingangsdatum. Maar gebeurt dat ook echt? En waar gaat de adviseur van uit? “In de toekomstige wet- en regelgeving omtrent pensioenadvisering zou het opnemen van een controlemechanisme wellicht geen kwaad kunnen.”
Pensioencommunicatie, de stap naar waarde!
Als werkgever heb je een zorgplicht voor je werknemers. Sinds de Wet pensioencommunicatie (2015) in werking is getreden, wordt de werkgever ook grotendeels verantwoordelijk gehouden voor het informeren en begeleiden van de werknemers omtrent hun pensioen. Alles weten over een goede pensioencommunicatie? Bekijk onze pdf over pensioencommunicatie!
