Bruto bijdrage of pensioen

12 april 2019

Bruto bijdrage of pensioen?

Je hebt een bedrijf met personeel en je overweegt een pensioen aan te bieden.

In je overwegingen heb je twee opties voor ogen:

– Je overweegt om een bruto bijdrage te geven aan de werknemers waarvan zij zelf dan een oudedagsvoorziening kunnen kopen of

– Je regelt een volwaardig pensioen

Na veel wikken en wegen kies je voor het een of het ander.

Hieronder werk ik de voor en nadelen uit:

Voordelen bruto bijdrage aan werknemers

Geen langdurige contracten

Je hebt bij een bruto bijdrage aan werknemers geen langdurig pensioencontract . Een pensioenregeling starten is een ding, maar het afschaffen is moeilijk. Dat kan wel maar gaat zeker niet zonder slag of stoot. Dit is een van de verschillen tussen een bruto bijdrage of pensioen. 

bruto bijdrage of pensioen

Je bent overal vanaf

Als werkgever ben je af van de “pensioenclaim”. De werknemer stel je zelf verantwoordelijk voor zijn oudedagsvoorziening. Bovendien val je niet onder de pensioenwet, met deze stringente regels heb je niets te maken.

Personeel kan zelf kiezen

Vrijheid is een groot goed. 

Door een bruto bijdrage te geven kan de werknemer zelf kiezen uit een aantal opties:

– Doe ik überhaupt pensioen? 

Pensioen is lange termijn. Het is nu geld opzij zetten voor later. Dat is lastig voor veel mensen. Zie hier het filmpje over uitstelgedrag van kinderen. Bij volwassenen is het niet veel anders. Een vakantie is nu eenmaal aantrekkelijker dan een jaar premie betalen.

– Hoeveel pensioen doe ik? 

Wat moet je inleggen? Neem je bezittingen mee zoals je huis, toekomstige erfenissen en spaargeld. Of stort je gewoon je fiscale ruimte af? Wat is wijsheid?

– Waar ga ik dit doen? 

Er zijn 150 aanbieders van bancaire lijfrentes. Ieder met een aantal producten welke past bij jou? Als je al gekozen hebt hoe weet je dan dat deze keuze goed was..?

Nadelen bruto bijdrage aan werknemers

Niet duurzaam

Het is geen duurzame oplossing. Dit komt doordat pensioen redelijk complex is. Hoe weet een werknemer nou wat hij of zij in moet leggen? Waar en in welke fondsen… er zijn heel wat keuzes te maken. Dit zorgt voor keuzestress en niets doen is dan een makkelijke optie.

Bovendien veranderen de variabelen vaak zoals salaris, fiscale wetgeving en eigen situatie zoals trouwen, scheiden en kinderen krijgen.

Ruim 30% duurder

Doordat de werkgever een bruto vergoeding geeft is het gewoon loon. Over loon worden sociale premies betaald. Voor de werkgever is het dus ongeveer 30% duurder. 

De werkgevers en werknemers premies verlagen de SV grondslag. Zo betaalt de werkgever minder aan SV premies. Dit komt bovenop de eerder genoemde 30%.

Voor de werknemer is het gewoon loon en wordt netto uitgekeerd. Van dit netto loon kan hij een lijfrente kopen en later de inleg aftrekken van de inkomstenbelasting. Gedoe dus.

Voordelen pensioen

Het is geregeld

Door het centraal voor iedereen te regelen is het maart klaar. De pensioen regeling mag dan rigide zijn, maar hij staat als een huis.

Echte zorg voor werknemers

Pensioen heeft automatisch een overlijdensdekking en een premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid. Iedereen wordt geaccepteerd, doordat de wet medische keuringen niet voor pensioen geldt. Dus ook mensen met een medisch verleden doen gewoon mee in de pensioenregeling.  Overlijden en premievrijstelling is privé wel te regelen maar is lastig (nog meer gedoe dus)

Geen fiscale nadelen

Pensioen wordt niet gezien als loon en er vinden geen inhoudingen plaats. Bovendien verlagen de werkgever- en werknemerspremies samen de SV grondslag.

Het is een goede arbeidsvoorwaarde

Bij in en uitstroom is er een goede arbeidsvoorwaarde. Dit levert op lange termijn zijn geld op. Zeker in een krappe arbeidsmarkt.

Premie is voorspelbaar

Je weet van te voren hoeveel premie je gaat betalen. Dit is makkelijk uit te rekenen ieder jaar weer.

Nadelen pensioen

“One size fits all”

Het is een regeling die voor iedereen geldt. Niet meedoen is geen optie. Soms worden er afstandsverklaringen opgesteld, maar pas daar mee op, die werken niet:

Waarom een afstandsverklaring onzin is  

Bovendien is de regeling voor iedereen gelijk. Afhankelijk van salaris en leeftijd natuurlijk. Lage leeftijd en laag salaris betaal je minder dan een ouder iemand met een hoger salaris.

Langdurige regeling

Pensioen is een zaak van lange adem. De wetgever vindt dat ook en het afschaffen van een pensioenregeling is bijna onmogelijk. Eenmaal een pensioenregeling is dus vaak een blijvende zaak.